RTBF

Registro de Transparencia de Beneficiarios Finales en Costa Rica 2025: Obligaciones y Recomendaciones

El Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales (RTBF) es una herramienta clave en la lucha contra el fraude fiscal y el lavado de dinero en Costa Rica. Esta obligación, establecida por la Ley para Mejorar la Lucha contra el Fraude Fiscal, exige que las sociedades reporten la información de sus beneficiarios finales ante el Banco Central de Costa Rica.

¿Quiénes deben cumplir con el RTBF?

Todas las sociedades mercantiles, sucursales de sociedades extranjeras y otras entidades jurídicas que operen en Costa Rica deben presentar anualmente la declaración del RTBF. Las únicas excepciones son las sociedades en régimen de zona franca y algunas cooperativas.

Plazos y sanciones para el 2025

La declaración debe presentarse antes del 30 de abril de cada año a través de la plataforma Central Directo del Banco Central. El incumplimiento puede resultar en:

• Multas de hasta 2% de los ingresos brutos anuales de la empresa.

• Imposibilidad de inscribir documentos en el Registro Nacional.

• Bloqueo del acceso a servicios bancarios.

¿Cómo cumplir con el RTBF de manera eficiente?

1. Revisión de estructura societaria: Identificar a los beneficiarios finales de acuerdo con los criterios establecidos en la ley.

2. Acceso a Central Directo: Asegurar que los representantes legales tengan el acceso necesario para realizar la declaración.

3. Presentación de la declaración: Completar la información requerida y enviarla antes del plazo establecido.

4. Actualización de datos: En caso de cambios en la estructura de propiedad, la información debe actualizarse dentro de los 15 días hábiles siguientes.

5. Asesoría legal especializada: Evite errores y sanciones con el acompañamiento de abogados expertos en cumplimiento normativo.

En G Legal CR, lo asesoramos en todo el proceso de cumplimiento del RTBF, asegurando que su empresa evite sanciones y opere sin riesgos legales. Contáctenos y cumpla con esta obligación sin complicaciones.